En el curs dels negocis, alguns gestors utilitzen declaracions de conciliació per aclarir i confirmar els acords amb les contraparts. Com a regla general, aquests documents es preparen millor abans d’enviar informes, ja que permeten trobar inexactituds en els imports i l’IVA.
És necessari
- - documentació;
- - calculadora;
- - la forma de l'informe de conciliació.
Instruccions
Pas 1
Abans de generar l'acte de conciliació, comproveu la correcció de l'execució, emplenant els documents primaris i fiscals (factures, factures, rebuts).
Pas 2
Després d'això, reviseu la correcció del reflex de les transaccions a la comptabilitat. Recordeu que si cometeu un error en la publicació, és possible que la transacció no s'inclogui a l'informe de conciliació (si utilitzeu el programa).
Pas 3
Si esteu elaborant un acte de conciliació manualment, recolliu tots els documents. Afegiu-los per ordre cronològic, des del primer fins al darrer.
Pas 4
Podeu dissenyar el formulari vosaltres mateixos, ja que el formulari unificat no està aprovat. Aquest document ha de contenir necessàriament informació com la data de preparació; l'interval de temps durant el qual es concilien els càlculs; detalls de les parts; número de sèrie del document; data del document; l'import del dèbit i del crèdit. Al final de l’acte de conciliació, les dues parts del contracte han de signar.
Pas 5
Si prèviament es feien càlculs, deixeu el saldo al començament del període. Podeu obtenir aquesta informació de la conciliació anterior o de la targeta de compte, que reflecteix les transaccions amb aquesta contrapart (comptes 62, 76 i altres).
Pas 6
A continuació, comenceu a omplir l'acte. Si heu comprat alguna cosa d'una contrapart, indiqueu l'import al crèdit, si heu pagat la mercaderia a dèbit. Feu un resum a continuació, és a dir, sumeu l'import del dèbit, el crèdit i esbrineu la diferència, que serà el deute d'una o altra part.
Pas 7
Per a la conciliació, necessitareu un acte de la contrapart, amb l'ajut del qual rebreu informació sobre les dades reflectides a la seva comptabilitat. Si detecteu desacords, consulteu els documents i identifiqueu dades inexactes. Després de l'aprovació, signeu la còpia de la contrapart i doneu-li la vostra còpia perquè la signi. Al final, poseu un segell blau de l’organització.
